L’assurance-vie en euros est un des placements préférés des Français. Cette enveloppe qui permet de répartir ses avoirs entre poche sécurisée et lignes plus risquées mais plus performantes, s’adapte à de nombreuses problématiques d’investissement et profils de risque. Café du Patrimoine vous présente dans cet article et en vidéo, les 5 principales raisons d’investir dans une assurance-vie, si ce n’est déjà fait !
L’assurance vie : un placement financier accessible, polyvalent
L’assurance-vie est un placement accessible. On peut en effet ouvrir une assurance-vie avec quelques centaines d’euros et sans forcément prévoir un versement programmé tous les mois. De fait, on peut choisir d’effectuer des versements programmés, des versements ponctuels, aucun versement si l’on a d’entrée de jeu investi un pécule important dont vous attendez qu’il grossisse selon le principe des intérêts capitalisés.
L’assurance-vie est aussi un placement très polyvalent, adaptée à vos besoins, quels que soient vos projets. Une assurance-vie peut servir à financer une épargne de précaution, à épargner pour payer ensuite les études de ses enfants, à mettre de côté pour un achat immobilier, à préparer sa succession, etc.
Impôt sur le revenu : l’avantage fiscal de l’assurance vie
L’assurance-vie, c’est aussi une fiscalité attractive. Il n’y a pas de fiscalité si vous n’effectuez pas de retraits, à l’exception des prélèvements sociaux sur les fonds euros. Dans le cas d’un rachat partiel effectué sur votre contrat d’assurance-vie, vous bénéficiez d’avantages fiscaux non négligeables.
Vous serez en effet taxé sur les intérêts du rachat partiel mais de façon dégressive selon la durée de vie de votre contrat. En outre, sachez que vous pouvez choisir entre l’imposition selon le barème de l’impôt sur le revenu et le prélèvement forfaitaire unique (PFU) ou Flat Tax.
Attention, tous les contrats d’assurance-vie supérieurs à 150 000 euros d’encours (ou plusieurs contrats d’assurance-vie dont les encours dépassent les 150 000 euros pour une personne ou 300 000 euros pour un couple) sont obligatoirement soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique de 30 %, quelle que soit la durée de détention (même au-delà de 8 ans).
De plus, chaque année, vous pouvez profiter des abattements pour tous les contrats d’assurance-vie de plus de 8 ans avec 4 600 € de gains non fiscalisés pour une personne seule et 9 200 € pour un couple.
À noter : Dans tous les cas, la taxation s’applique sur la seule partie des intérêts, pas sur la partie en capital de vos rachats. En effet, lorsque vous réalisez un rachat, celui-ci comprend une partie ôtée du capital et une partie ôtée de vos gains. La répartition de ces deux poches est la même que celle du contrat dans sa globalité.
Exemple pratique de la fiscalité d’un retrait sur un contrat assurance vie
Vous avez placé en assurance-vie un capital de 18 000 € qui génère des intérêts de 2 000 €, votre contrat atteint donc la valeur de 20 000 €. Les intérêts représentent donc une part de 10 % de la valeur totale de votre contrat. Vous effectuez un rachat de 1 000 €, l’imposition s’applique sur une part de 10 % de votre rachat, soit 100 € et non sur la totalité des 1 000 € de votre rachat.
Les atouts de l’assurance vie pour une succession
L’assurance-vie présente aussi des avantages considérables en matière de succession. Vous pouvez désigner comme bénéficiaire la personne de votre choix. Il ne s’agira pas forcément de vos héritiers au sens classique du terme (conjoint, enfants). De plus, l’assurance-vie présente aussi un avantage fiscal lors de la succession. Cet avantage fiscal dépend toutefois de la date d’ouverture de votre contrat d’assurance-vie et de votre âge lors des différents versements (avant ou après 70 ans).
- Ainsi, avant 70 ans, il permet au bénéficiaire désigné de percevoir les fonds du contrat sans droits de succession jusqu’à 152 500 €, avec une taxation forfaitaire de 20 % au-delà puis de 31,25 % au-dessus de 700 000 €.
- Après 70 ans, il permet au bénéficiaire du contrat de bénéficier d’une exonération de droits de succession jusqu’à 30 500 €. Au-delà, la taxation s’applique en fonction du barème des droits de succession. Les intérêts et les plus-values des versements après 70 ans sont entièrement exonérés.
Assurance vie et épargne : le mariage idéal pour booster ses investissements
Enfin, une assurance-vie, c’est la possibilité de dynamiser et diversifier son épargne, sur le court, moyen et long terme, au travers des différentes lignes que propose ce type de contrat. Selon votre profil de risque et votre objectif d’investissement, vous pouvez répartir votre capital entre les fonds en euros investis en obligataire pour garantir le risque de perte en capital et les unités de comptes, plus risquées, mais qui vous apporteront rendement et diversification. Elles vous permettront en effet d’investir dans des fonds, SCPI, OPCI, ETF ou produits structurés par exemple.
Il est particulièrement important de bien choisir son assurance-vie parmi les meilleurs contrats, car d’une part, tous les contrats ne se valent pas et, d’autre part, contrairement au PEA, une assurance-vie n’est pas transférable, sauf, grâce à la loi Pacte en cas d’un contrat plus récent et chez le même assureur. Si vous en ouvrez une nouvelle, vous perdez toute antériorité fiscale.
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Responsable Editoriale - Café de la Bourse
Après des études littéraires et une double formation en communication à la Sorbonne et au CELSA, Clémence Tanguy a travaillé à la SNCF et au Conseil Général des Hauts-de-Seine avant d'intégrer l'équipe de Café de la Bourse en 2015. Elle est en charge des sujets relatifs à l'actualité macro-économique, aux crypto-monnaies, aux produits financiers, aux finances personnelles et à l'investissement en général, avec une approche pédagogique et pragmatique.