Tout savoir sur le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire)

Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) est l’un des principaux placements d’épargne réglementée en France. Comme le Livret A, il offre un capital garanti, une disponibilité immédiate des fonds et une exonération totale d’impôt sur les intérêts. Mais quelles sont ses conditions d’ouverture, son plafond, son taux d’intérêt en 2026 et dans quels cas privilégier un LDDS plutôt qu’un Livret A ou un autre placement sans risque ? Découvrez dans ce guide tout ce qu’il faut savoir sur le LDDS, son fonctionnement, ses avantages et ses limites avant d’y placer votre épargne.

Le LDDS en 30 secondes

• Taux : 1,7 % depuis le 1er août 2026
• Plafond : 12 000 €
• Fiscalité : intérêts exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux
• Capital : garanti
• Disponibilité : immédiate
• Conditions : être majeur et domicilié fiscalement en France
• Idéal pour : compléter un Livret A et constituer une épargne de précaution

C’est quoi le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) ?

Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS), tout comme le Livret A, est un livret d’épargne réglementé et défiscalisé.

Il permet de mettre de l’argent de côté tout en participant au financement des Petites et Moyennes Entreprises (PME) et à l’Économie Sociale et Solidaire (ESS).

Ce placement sans risque est garanti en capital et les fonds sont toujours accessibles.

Cela signifie que vous pouvez retrouver intactes à tout moment les sommes déposées sur un LDDS.

Quelle est la principale caractéristique du LDDS ? Zoom sur la possibilité de faire un don à certaines structures de l’ESS

Depuis le 1er octobre 2020, il est possible de faire un don depuis un LDDS à des associations, à des fondations ou à des coopératives, parmi d’autres, qui évoluent au sein de l’Économie Sociale et Solidaire (ESS). Votre banque devrait vous proposer chaque année une liste de 10 acteurs de l’ESS minimum auprès desquels vous pouvez faire un don directement depuis votre livret épargne.

Fiscalement, les dons que vous faites à des associations ou à des fondations vous permettront de bénéficier d’une réduction d’impôt de 66 % des montants de votre don (limité à 20 % de votre revenu imposable).

Qui peut ouvrir un LDDS ?

Pour ouvrir un LDDS, vous devez être majeur et avoir votre domicile fiscal en France.

Peut-on détenir plusieurs LDDS par personne ?

Il n’est possible d’ouvrir qu’un LDDS par personne (ou 2 LDDS par foyer fiscal maximum). La banque dans laquelle vous souhaitez ouvrir un LDDS est tenue de se tourner vers l’administration fiscale pour vérifier que vous n’avez pas un LDDS dans un autre établissement bancaire.

Le LDDS est cumulable avec tous les autres produits d’épargne, y compris les produits de l’épargne réglementée tels que le livret A ou le LEP par exemple.

Un enfant peut-il ouvrir un LDDS ?

Si vous êtes mineur et que vous n’êtes plus rattaché au foyer fiscal de vos parents, vous pouvez ouvrir un Livret de Développement Durable et Solidaire si vous gagnez des revenus. Si ce n’est pas le cas, vous ne pouvez pas ouvrir de LDDS mais vous pouvez par exemple ouvrir un livret A ou encore un livret jeune.

Comment ouvrir un LDDS ?

Pour ouvrir un LDDS, il suffit d’en faire la demande auprès de votre banque ou de l’établissement financier dans lequel vous souhaitez ouvrir votre Livret de Développement Durable et Solidaire. Attention, si les banques traditionnelles et la plupart des banques en ligne font figurer dans leur offre de placements bancaires le LDDS, ce n’est pas le cas des néobanques qui ne proposent pas ce livret réglementé.

Quel est le dépôt minimal pour le LDDS ?

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La loi n’impose aucun montant minimum comme versement initial pour ouvrir un LDDS. Cependant, de nombreux établissements financiers exigent souvent un dépôt initial de 15 euros.

Comment faire des versements sur un LDDS ?

Les versements sont libres. Vous pouvez donc verser le montant de votre choix sur votre LDDS, en faisant un virement depuis votre compte courant. Vous pouvez aussi mettre en place des virement permanents pour épargner sans y penser.

Comment effectuer des retraits sur un LDDS ?

Vous pouvez procéder à des virements depuis votre LDDS vers votre compte courant. Il est donc très facile et très rapide de récupérer les sommes détenues sur son LDDS, d’autant que de nombreuses banques rendent possibles les virements immédiats entre comptes détenus par une même personne dans leur établissement bancaire.

Contrairement à certains placements à capital garanti comme le compte à terme ou le PEL, vous pouvez effectuer à tout moment des retraits de votre LDDS, sans que cela n’ait aucune incidence sur le placement. Aucun retrait n’engendre la clôture du placement et un retrait ne remet pas en cause le taux servi par le LDDS.

Combien de temps peut-on garder un LDDS ?

Vous pouvez conserver votre LDDS aussi longtemps que vous le souhaitez. En général, les banques demandent que vous y laissiez un solde minimum de 15 euros.

Quel est le plafond du LDDS ?

Le plafond du LDDS est de 12 000 euros. Il s’agit là du montant maximum que vous pouvez verser. Les intérêts que vous recevez de votre banque viennent s’ajouter à ce plafond. Mais une fois les 12 000 euros atteints (y compris grâce aux intérêts cumulés depuis l’ouverture), vous ne pourrez plus effectuer de nouveaux versements. Mais vous ne serez pas contraint non plus de retirer des fonds.

Quelles garanties pour le LDDS ?

Le LDDS est un placement à capital garanti qui permet de retrouver les sommes versées sur ce livret intactes à tout moment, y compris en cas de faillite de votre établissement bancaire grâce à la garantie de dépôt de l’État.

Quel est le taux d’intérêt du LDDS en 2026 ?

Le taux du LLDS est identique à celui du livret A. Le taux du LDDS est de 1,7 % à compter du 1^er août 2026, contre 1,5 % auparavant.

Taux du LDDS en 2026

Quel est le mode de calcul des intérêts du LDDS ?

Le LDDS, comme le livret A, le LEP, et bon nombre de livrets bancaires, sont soumis au calcul des intérêts par quinzaine. Cela signifie que les sommes doivent être déposées sur une quinzaine entière pour produire des intérêts, d’où l’importance de virer de l’argent les « bons » jours sur son livret. Mieux vaut retirer ses sous le 1er ou le 16 du mois en cours. En effet, en cas de retrait d’une partie de l’argent le 30, le 31 ou le 15 du mois, les intérêts produits lors de la quinzaine écoulée sont perdus.

Quelle est la fiscalité du LDDS ?

Vous ne payez pas d’impôt sur le revenu ni de prélèvements sociaux sur les intérêts obtenus grâce à votre LDDS. Le LDDS est exonéré de toute fiscalité. Ainsi, les gains ne sont absolument pas taxés.

Clôture d’un LDDS : comment faire ?

Si vous souhaitez fermer votre LDDS, il suffit d’en faire la demande à votre banque via une lettre simple. Certains considèrent cependant qu’il est préférable de le faire via un courrier recommandé avec accusé de réception. Cela dépendra de ce qui est préconisé par votre banque. L’essentiel reste de bien indiquer toutes les informations nécessaires pour la clôture du compte.

Dans tous les cas, il faudra donc préciser votre nom, votre prénom, votre adresse, votre identifiant client ou encore les références du LDDS et l’IBAN du compte sur lequel vous souhaitez recevoir les fonds présents sur le LDDS.

À quoi sert un LDDS ?

Le LDDS a pour vocation de constituer une épargne de précaution, tout comme le Livret A. Son capital est garanti, les fonds restent disponibles à tout moment et les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Son principal intérêt est de compléter un Livret A lorsque celui-ci est rempli ou de séparer son épargne de précaution de son épargne destinée à un projet spécifique. Une partie des sommes collectées contribue également au financement de la transition écologique, des PME et de l’économie sociale et solidaire.

Combien laisser sur un LDDS ?

LDDS : quels placements alternatifs ?

Le LDDS constitue une excellente solution pour conserver une épargne de précaution, mais il n’est pas toujours le placement le plus adapté à tous les objectifs. Selon votre horizon d’investissement et votre besoin de disponibilité, d’autres supports peuvent offrir une rémunération plus élevée ou répondre davantage à vos besoins.

LDDS vs Livret A : lequel privilégier ?

Le LDDS et le Livret A sont deux livrets réglementés qui proposent la même rémunération. Cependant, le plafond n’est pas le même. Alors que le LDDS est plafonné à 12 000 euros, le Livret A comporte un plafond de 22 950 euros. Le LDDS peut donc être un bon complément du livret A si le plafond de ce dernier était trop juste pour financer vos projets de court terme par exemple.

Comment est utilisé l’argent sur ces comptes ?

Une partie de l’argent placé sur le Livret A, celle dont la gestion revient à la Caisse des Dépôts et Consignations, sert généralement au financement du logement social et du renouvellement urbain.

Le Livret de Développement Durable et Solidaire est quant à lui utilisé pour faire des prêts de développement durable dans l’immobilier, c’est-à-dire des prêts qui vont permettre de faire des travaux d’économie d’énergie dans des logements individuels. L’argent collecté des LDDS soutient aussi les PME.

Une autre différence réside dans la possibilité de faire un don au profit de certaines entreprises de l’économie sociale et solidaire (ESS). Il est en effet possible depuis octobre 2020 de faire un don aux acteurs de l’ESS avec le LDDS, chose qui n’est pas possible avec le Livret A.

Vous pouvez donc choisir de privilégier le LDDS au Livret A pour ces raisons, par envie de soutenir la transition énergétique et/ou des acteurs de l’ESS.

Livret A ou LDDS : tableau récapitulatif

En pratique, il n’y a généralement pas à choisir entre le Livret A et le LDDS : ces deux livrets sont complémentaires et peuvent être détenus simultanément.

Tableau récapitulatif des principaux placements à capital garanti

Faut-il encore ouvrir un LDDS en 2026 ?

Après des années 2023 et 2024 record et une année 2025 en demi-teinte, le LDDS connaît un désintérêt des investisseurs en 2026 comme nous le révèlent les chiffres de la Caisse des dépôts. Ainsi, depuis le début de l’année 2026, la collecte nette du LDDS est de -0,71 milliards d’euros.

Il faut dire que de mars 2026 à juin 2026, l’inflation sur un an, tous les mois, est égale ou supérieure à 1,7 %, soit un rendement réel négatif du LDDS dont le taux est de 1,5 % sur cette période. Et même en prenant en compte la hausse du LDDS à 1,7 % le 1er août 2026, il faudrait que l’inflation décline fortement à l’été 2026 pour que le rendement réel ajusté de l’inflation de cette enveloppe soit positif.

D’autres placements à capital garanti peuvent alors être envisagés.

Du côté de l’épargne réglementée, les épargnants éligibles au LEP devraient d’abord, avant de se tourner vers le livret A et le LDDS, remplir leur livret d’épargne populaire puisque celui-ci offre un taux bien plus avantageux, de 2,5 % depuis le 1er février 2026, tout en permettant de bénéficier aussi d’une exonération d’impôt et de prélèvements sociaux. Rappelons tout de même que le LEP est accessible sous conditions de ressources. Il reste donc l’enveloppe à remplir en priorité pour ceux qui sont éligibles, puis viennent les autres livrets bancaires.

Notez en effet que les super livrets avec un taux boosté pourront parfois se montrer plus avantageux que le LDDS et le livret A. En effet, lors de la première année de détention, les meilleurs de ces livrets fiscalisés pourront afficher des rendements suffisamment élevés pour dépasser le rendement du livret A ou du LDDS, même en tenant compte de l’imposition. On peut notamment citer le livret d’épargne Bfor+ de BforBank qui propose actuellement 2,80 % pendant 12 mois puis 1 % ou encore le livret Meilleurtaux qui propose 5,50 % pendant 2 mois puis 2 %.

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